Page 21 - Moja POHODA Január 2018

19 www.pohoda.sk

Ako na účtovnú a údajovú

uzávierku v programe POHODA

www.stormware.sk/faq www.stormware.sk/videonavody www.stormware.sk/skoleni/ucetni-uzaverka.aspx

Aby sme Vám uľahčili spracovanie účtovnej uzávierky, prinášame prehľad
odporúčaní a tipov, vďaka ktorým na nič dôležitého nezabudnete. Prelom
roka Vám tiež pomôžu zvládnuť naši online pomocníci – videonávody a FAQ.

K dispozícii Vám je samozrejme i náš tím zákazníckej podpory, prípadne kurz
s názvom Účtovná uzávierka, kde sa dozviete všetko potrebné.

ÚČTOVNÁ UZÁVIERKA 2. Ak máte valutovú pokladňu alebo alebo pevného kurzu a zadanie kurzu
devízový účet, prepočítajte ich konečný k 31. decembru 2017. Ďalej pokračujte
Pred vykonaním účtovnej uzávierky je stav kurzom ECB k 31. decembru 2017. v krokoch 1-7 spomínaných pri bode
vhodné overiť úplnosť účtovníctva. Všetky 3. Skontrolujte časové rozlíšenie dokladov o účtovnej uzávierke a prepočítajte váženú
účtovné zápisy by mali byť dokončené, tzn. účtovaných alebo hradených na nákupnú cenu.
mať priradenú predkontáciu. Pri kontrole prelome období.
sa zamerajte na nasledujúce oblasti: 4. Ak ste počas roka vykonávali krátenie
odpočtu dane podľa zákona o DPH, ÚDAJOVÁ UZÁVIERKA
záznamy s predkontáciou Bez, Neviem doúčtujte vysporiadací koeficient. (PRE PODVOJNÉ
a vlastnou predkontáciou Bez, vrátane 5. Vykonajte ročné zúčtovanie preddavkov
väzieb na zdrojové doklady, na daň z príjmov zamestnancom, I JEDNODUCHÉ
počiatočné stavy na súvahových účtoch, ktorí si o ročné zúčtovanie požiadajú ÚČTOVNÍCTVO)
podvojnosť zápisov, a vygenerujte pre zamestnancov ELDP.
zostatky na bankových účtoch 6. Zostavte inventúru a zaúčtujte ju. Údajová uzávierka oddelí údaje
a v pokladniach, 7. Preúčtujte nevyfakturované dodávky jednotlivých účtovných období do
obstaranie zásob pri účtovaní skladov a materiál na ceste. samostatných súborov a do nového roka
spôsobom A a zaúčtovanie odchýlky 8. Pri skladoch účtovaných spôsobom prevedie len údaje potrebné pre prácu
spôsobenej zaokrúhľovacími rozdielmi A zaúčtujte odchýlku metódy váženej v novom roku. Oddelenie údajov tiež
pri účtovaní skladov spôsobom A, nákupnej ceny. zabráni prípadným zásahom v údajoch,
nulový zostatok pri niektorých účtoch 9. Pri skladoch účtovaných spôsobom B ktorých zmena by mohla mať vplyv
(111, 131, 395, 399 a 431), zaúčtujte konečný stav zásob zistený pri napríklad na daňovú povinnosť.
súvahu a výsledovku, riadky výkazov inventarizácii.
a zostatky jednotlivých účtov, 10. Zaúčtujte splatnú daň z príjmov Údajová uzávierka sa vzťahuje k vedeniu
porovnanie zostatkov účtov 311 a 321 z bežnej činnosti. jednoduchého i podvojného účtovníctva.
s knihou pohľadávok a záväzkov. Skôr ako sa do nej pustíte, odporúčame
Akonáhle vykonáte všetky potrebné kontro- Vám vykonať správu databázy a jej
Tieto kontroly by ste mali urobiť preto, aby ly a s nimi súvisiace účtovné operácie, mô- zálohovanie. Potom môžete údajovú
Vaše účtovníctvo bolo správne pripravené žete spraviť účtovnú uzávierku. V programe uzávierku spustiť pomocou povelu
pre uzatvorenie účtov a zostavenie POHODA ju zahájite povelom Účtovníctvo/ Účtovníctvo/Uzávierka/Údajová
uzávierkových účtov 702 (konečný účet Uzávierka/Účtovná uzávierka… uzávierka…
súvahový) a 710 (účet ziskov a strát).

Okrem tejto všeobecnej kontroly PRÍPRAVA
konzistentnosti účtovníctva venujte svoju JEDNODUCHÉHO
pozornosť tiež ďalším oblastiam, aby ste
mali uzatvorené svoje evidencie vecne ÚČTOVNÍCTVA NA Údajová uzávierka je nevratná
správne a pripravené správne podklady pre ÚDAJOVÚ UZÁVIERKU operácia, preto buďte pri jej
splnenie daňových a iných povinností: realizácii opatrní. Zvláštnu pozornosť
Podklady pre daň z príjmov nájdete venujte údajovej uzávierke najmä,
1. Vykonajte uzávierku kurzových v agende Účtovníctvo/Daň z príjmov. ak používate pobočkové spracovanie
rozdielov neuhradených pohľadávok údajov.
a záväzkov v cudzích menách kurzom Ak používate cudzie meny, skontrolujte
k 31. decembru 2017. nastavenie používania denného